National Pension System (NPS) FAQs

On successful registration of NPS Tier I account, a unique 12 digit PRAN (Permanent Retirement Account Number) is allotted to the subscriber. PRAN is a portable number provided to each subscriber under NPS and remains with him throughout the investment tenure.

• The Corporate employer registered with the NPS, can claim tax benefits for the amount contributed towards pension of employees. From 1st April, 2012 upto 10% of the salary (basic and dearness allowance) of employers Contribution can be deducted as ‘Business Expense’.
• The Corporate can save on their expenses incurred on formation of trust, management of funds and recordkeeping etc.
• Corporate can act as a facilitator to extend benefits of NPS to its employees
• Corporate may select the PF for its employees or leave the option to employees for selecting PF for themselves.
• Platform to co-contribute for employees’ pension.

• Cheapest investment product with better growth options through long term market-linked returns.
• Provides choice of various funds with a flexible investment patterns.
• Individual Retirement Account for record keeping at individual level ensures portability across geographies and employment.
• Employee’s as well as Employer’s contribution towards the NPS account of an employee is eligible for tax exemption as per the Income Tax Act, 1961 as amended from time to time.
• Additionally, offers Tier II account which is a voluntary savings facility with anytime liquidity/withdrawal option.
• Offers choice of Pension Funds to subscriber with an option to switch every year.
• outine disclosure of the funds helps subscriber to achieve better fund management.

Yes. Subscriber has to submit Form ISS to the POP

Two types of accounts are available to the employees under this model:

• Tier I account – is a non-withdrawable account where the subscriber/employer/or both contributes savings for retirement. Tax benefit is available for both employer and employee contributions.
• Tier II account – is a voluntary savings account from which subscribers are free to withdraw his / her savings whenever he/she wishes subject to minimum contribution & balance.

• Employees Contribution: Contribution amount to National Pension Scheme is tax free, that is, it is deductible from the total income), subject to upper limits Employee/Self-employed/Professional/Individual Contribution Eligible for tax deduction of up to 10% of salary (Basic + Dearness Allowance) or 10% of total gross income under section 80CCD(1), which is within the limit specified under section 80CCE of Rs. 1,50,000.
  Eligible for additional tax deduction of up to Rs. 50,000 under section 80CCD(1B). This benefit will not attract the limit specified under section 80CCE. Hence contribution would be allowed over & above Rs. 1,50,000.
• Employer Contribution: Eligible for tax deduction of up to 10% of salary (Basic + Dearness Allowance) under section 80CCD(2). An eligible contribution made by the employer is allowed as a business expense under Section 36 of Income Tax Act 1961.

There is no requirement for minimum number of employees for adopting NPS.

There is flexibility to select scheme either at Corporate level or Subscriber level. Corporate may opt for investment choice for its employee or leave the option to the employees.

NPS architecture involves below mentioned entities:

PFRDA : PFRDA is regulator for NPS. It is responsible for registration of various intermediaries in the system such as CRA, Pension Fund Managers, etc. It shall also monitor the performance of various intermediaries and ensure that all stakeholders comply with the guidelines/regulations issued by PFRDA from time to time.

CRA: Record keeping, administration and customer service functions for all NPS subscribers will be centralized and performed by CRA Protean eGov Technologies Limited (formerly known as NSDL e-Governance Infrastructure Limited) & KFintech CRA. On basis of instructions received from subscribers, CRA shall transmit such instructions to the appointed Pension Funds on regular basis. CRA will also provide periodic & consolidated NPS statements to each subscriber.

Pension Fund/Pension Fund Managers: Pension Fund Managers are responsible for managing investments of NPS subscribers. Pension fund managers invest strictly as per PFRDA investment guidelines. They also communicate NAV of each scheme to CRA on regular basis. NPS allows you to choose from any 1 of below mentioned Pension Fund Managers:

• ICICI Prudential Pension Funds Management Company Limited
• HDFC Pension Management Company Limited
• Kotak Mahindra Pension Fund Limited
• LIC Pension Fund Limited
• SBI Pension Fund Private Limited
• UTI Retirement Solutions Limited
• Birla Sun life Pension Management Limited
• Tata Pension Management Limited
• Max Life Pension Fund Management Limited
• Axis Pension Fund Management Limited

Annuity Service Providers: Annuity Service Providers are responsible for delivering pension/annuity to NPS subscriber as per chosen annuity plan. You have choice to select any 1 of annuity service providers upon exit from NPS as per guidelines.

To view Annuity Service Providers empaneled with PFRDA you may click on below mentioned link http://www.npstrust.org.in/content/list-annuity-service-providers-asps-empanelled-pfrda

Trust & Trustee Bank: NPS trust is responsible for taking care of the funds under NPS and is registered owner of all NPS assets. Trust holds an account as NPS Trustee Bank (Axis Bank). NPS Trustee Bank facilitates fund transfers across various entities of NPS system viz. Pension Fund Managers, Annuity Service Providers, subscriber, etc. NPS Trust is being administered by the Board of Trustees, as constituted by PFRDA.

Point of Presence (POP): POP is first point of interaction between subscriber and NPS architecture. POP is responsible for performing functions relating to registration of subscribers, undertaking Know Your Customer (KYC) verification, receiving contributions and instructions from subscribers and transmission of the same to designated NPS intermediaries like CRA etc. ICICI Securities is one of the PFRDA empanelled POP.

Custodian: Custodian is responsible for the custody of underlying assets. Custodian is SEBI registered custodial service. Stock Holding Corporation of India (SHCIL) is currently Custodian under NPS.

Adopting NPS will not dilute any statutory requirement for the corporate.

The minimum NPS Tier 1 contribution is Rs 1,000 per year. However, there is no maximum limit on the NPS Tier 1 contribution.

Scheme preference can be changed four times and Pension Fund Manager can be changed once in a financial year.

An exit is defined as the closure of the individual pension account of the subscriber under the National Pension System. In the following scenarios:

• (i) Upon attaining the age of 60 years.
• (ii) Before attaining the age of 60 years.
• (iii) Any time after attaining the age of 60 years till 75 years.
• (iv) Due to physical incapacitation or upon suffering bodily disability before the age of 60 years.
• (v) Due to death or subscriber being declared missing.

A subscriber shall submit the exit or withdrawal application for the purpose of withdrawing the benefits upon exit as provided in the regulations, on or before the expected date of exit from the National Pension System (NPS) to the associated point of presence. In case of death or subscriber being declared missing, the nominee(s), family member(s) as specified under the service rules or legal heir(s) shall submit the claim settlement application along with the required documents to the associated point of presence of the deceased subscriber.

Annuitization – Minimum of 40% of accumulated pension wealth will be utilized for monthly annuity or pension.

However, subscriber has the option to utilise more than 40% of accumulated pension wealth for purchase of annuity.

Lumpsum – Remaining 60% of accumulated pension wealth shall be paid to the subscriber.

Yes, if your accumulated pension wealth is equal to or less than a sum of five lakh rupees.

No, the right of the subscriber to receive any pension or other amount under the NPS will extinguish.

You will continue to remain subscribed to the NPS upto the age of 75 (seventy-five) years.

Yes, the subscriber may exit at any point of time from NPS, by submitting a request to the associated point of presence or NPS Trust.

The entire accumulated pension wealth of the subscriber will be paid to the nominee(s) or legal heir(s) of the subscriber.

Yes, the nominee(s) or legal heir(s) of the subscriber have the option to purchase any of the annuities being offered upon exit.

Yes, you can defer the withdrawal of the lump sum amount. Such deferment can be upto the age of seventy-five years.

In case of death of subscriber during the period of deferment, such deferred amount of the subscriber will be paid to nominee(s) or legal heir(s).

Yes, you can defer the purchase of annuity. Such deferment can be upto the age of seventy- five years.

Yes, the subscriber has an option to purchase an annuity at any point of time during the deferment period by submitting a request to NPS Trust or any intermediary or entity authorized by the Authority for this purpose.

If death of the subscriber occurs before the due date of extended period of purchase of annuity, the entire accumulated pension wealth of the subscriber shall be paid to the nominee(s) or legal heir(s), of the subscriber.

Yes, both lump sum and purchase of annuity can be deferred but the subscriber agrees to bear the maintenance charges of the PRA, including the charges payable to the Central Recordkeeping Agency (CRA), Pension Fund (PF), Trustee Bank or any other intermediary, as may be applicable from time to time.

The subscriber shall submit his/her written request for deferment of the lump sum and/or purchase of annuity, fifteen days prior to attaining the age of 60 years, to any intermediary or NPS Trust.

Yes, the subscriber can exit from the NPS at any point of time during the deferment period.

No, upon exercising the option of continuation after attaining the age of 60 years, the options of deferment of benefits (lump sum and/or annuity) shall not be available.

No, the option of deferment of defer the lump sum withdrawal and/or purchase of annuity, shall not be available.

Yes, you are eligible for exit from NPS in case of physical incapacitation or suffering bodily disability leading to incapability to continue under NPS.

A disability certificate from a Government surgeon or doctor (treating such disability or invalidation of subscriber) stating the nature and extent of disability and also certifying that:

(a) The affected subscriber shall not be in a position to perform his regular duties and there is a real possibility of the affected subscriber, being not able to work for the remaining period of his life.

(b) Percentage of disability is more than seventy-five percent in the opinion of such Government surgeon or doctor (treating such disability or invalidation of subscriber).

Same as exiting from NPS upon attaining age of 60 years (refer Q3 to Q5).

If employer provides pensionary relief in case of invalidation or disability during service, the employer shall have the right to adjust or seek to transfer the part or full accumulated pension corpus of the subscriber to itself as per the applicable service rules. The remaining accumulated pension corpus, if any, shall be paid in lump sum to the subscriber.

You can voluntarily exit from NPS before attaining the age of 60 years if you are having subscribed to NPS for at least a minimum period of five years.

Annuitization – Minimum of 80% of accumulated pension wealth will be utilized for monthly annuity or pension.

Lumpsum – Remaining 20% of accumulated pension wealth will be paid to the subscriber.

Yes, if your accumulated pension wealth is equal to or less than a sum of two lakh fifty thousand rupees.

No, the right of the subscriber to receive any pension or other amount under the NPS will extinguish.

You will remain in NPS, until you attain the age of eligibility for purchase of any annuity. After attaining the minimum age required for purchasing any annuity, you can purchase the annuity as per your choice.

The entire accumulated pension wealth of the deceased subscriber shall be paid to the nominee(s) or legal heir(s).

Yes, the nominee(s) or legal heir(s) of the deceased subscriber has the option to purchase any of the annuities being offered upon exit.

Where no valid nomination exists in accordance with these regulations, at the time of exit on account of death of subscriber, the nomination, if any, existing in the records of his or her employer for the purpose of receiving other admissible terminal benefits shall be treated as nomination for exit under the NPS.

The employer shall send a confirmation of such nomination in its records, to the NPS Trust or the CRA, while forwarding the claim for processing.

However, if valid nomination cannot be established even after referring the employer’s record as mentioned above, such case shall be settled to legal heirs.

If employer provides pensionary relief to the family members as specified under the service rules or on the basis of the legal heir certificate of the deceased subscriber, the employer shall have the right to adjust or seek to transfer the part or full accumulated pension corpus of the subscriber to itself as per the applicable service rules.

The remaining accumulated pension corpus, if any, shall be paid in lump sum to the nominees (s) or the legal heir(s).

Twenty percent of the accumulated pension wealth shall be paid as an interim relief in lump sum to the nominee(s) or legal heir(s) of the subscriber and after determination of subscriber as missing and presumed dead as per the provisions of the Indian Evidence Act 1872 and amendments thereto, the remaining eighty percent out of the accumulated pension wealth of the subscriber shall be paid to the nominee(s) or legal heir(s) of the subscriber.

Yes, the President of India or the Governor of a State, or the head of the organisation, in respect of a body corporate or other entity under the ownership and control, either of the central government or any state government or a government company, as the case may be, if so specifically provided in the service rules, governing the terms of employment of the subscriber with it, reserves the right of withholding the part of pension wealth, accumulated through co-contributions made by the employer to the Tier-I account of the subscriber and the investment income accruing thereon, for the purpose of recovery of the whole or part of any pecuniary loss caused, provided such loss is established, in any departmental or judicial proceedings, initiated against such subscriber by the employer concerned.

Right of withholding has to be exercised by the employer prior to the date of superannuation of the subscriber, pursuant to a notice to be given to the NPS Trust, and seeking to withhold the said pension wealth of such subscriber.

The amount withheld which is payable under the NPS will not be paid to the subscriber until the conclusion of the departmental or judicial proceedings, and subject to the final orders, passed in such proceedings.

The amount withheld which is payable under the NPS will not be paid to the subscriber until the conclusion of the departmental or judicial proceedings, and subject to the final orders, passed in such proceedings

The amount withheld by the employer will remain subscribed to the scheme in the mode and manner in which it was held prior to resorting to such action by the employer specified.

The amount withheld becomes payable to the subscriber on the final settlement, as certified by the employer specified, which has sought withholding of such benefits, and will be paid to the subscriber as per applicable regulation while executing exit as soon as possible and in no case beyond ninety days of receipt of the final order by the NPS Trust. Provided that, in case the amount withheld becomes payable after the death of subscriber, on the final settlement, the benefits, will be paid to the nominee(s) or legal heir(s) of such subscriber as per the applicable regulations.

You can exit at any point of time, before attaining age of seventy-five years. However, your benefits at exit may vary depending upon the subscribed period (before or after completing three years from the date of joining of NPS).

Annuitization – Minimum of 40% of accumulated pension wealth will be utilized for monthly annuity or pension.

However, subscriber has the option to utilise more than 40% of accumulated pension wealth for purchase of annuity.

Lumpsum – Remaining 60% of accumulated pension wealth shall be paid to the subscriber.

Yes, if your accumulated pension wealth is equal to or less than a sum of five lakh rupees.

No, the right of the subscriber to receive any pension or other amount under the NPS will extinguish.

Annuitization – Minimum of 80% of accumulated pension wealth will be utilized for monthly annuity or pension.

Lumpsum – Remaining 20% of accumulated pension wealth will be paid to the subscriber.

Yes, if your accumulated pension wealth is equal to or less than a sum of two lakh fifty thousand rupees.

No, the right of the subscriber to receive any pension or other amount under the NPS will extinguish.

The entire accumulated pension wealth of the deceased subscriber will be paid to the nominee(s) or legal heir(s).

Upon exit from tier-I of the NPS, the tier-II account of the subscriber will also be simultaneously and automatically closed, even if an application so specified for the purpose has not been received from the subscriber or nominees or legal heirs, and amounts under the said account will be paid to the subscriber or nominees or legal heirs.

Yes, you can continue with Tier - II account as per your requirement, till closure of Tier - I account.

You can withdraw any number of times from Tier – II account.

A subscriber can withdraw the accumulated wealth either in full or part, at any time.

There shall be no limit on such withdrawals till the account has a sufficient amount of accumulated pension wealth to take care of the applicable charges and the withdrawal amount.

Yes.

Up to 25% of own contributions (without considering the appreciation / returns on the amount) as on the date of application of such withdrawal.

You are allowed to partially withdraw maximum of three times during the entire tenure of subscription under the NPS.

You can initiate first partial withdrawal after completing period of three years from the date of your joining the NPS.

No.
However, you will receive 25% of own contribution made between two partial withdrawals.

Partial withdrawal is allowed for the following specific purposes only.

(a) For Higher education of his or her children including a legally adopted child.
(b) For the marriage of his or her children, including a legally adopted child.
(c) For the purchase or construction of a residential house or flat in his or her own name or in a joint name with his or her legally wedded spouse. In case, the subscriber already owns either individually or in the joint name a residential house or flat, other than ancestral property, no withdrawal under these regulations shall be permitted.
(d) For treatment of specified illnesses: if the subscriber, his legally wedded spouse, children, including a legally adopted child or dependent parents suffer from any specified illness, which shall comprise of hospitalization and treatment in respect of the following diseases:

• Cancer
• Kidney Failure (End Stage Renal Failure)
• Primary Pulmonary Arterial Hypertension
• Multiple Sclerosis
• Major Organ Transplant
• Coronary Artery Bypass Graft
• Aorta Graft Surgery
• Heart Valve Surgery
• Stroke
• Myocardial Infarction
• Coma
• Total blindness
• Paralysis
• Accident of serious/ life threatening nature.
• Any other critical illness of a life-threatening nature as stipulated in the circulars, guidelines or notifications issued by the Authority from time to time.

The request for withdrawal may be submitted through any family member of such subscriber.

Yes.

If a subscriber has a family at the time of making a nomination, the nomination shall be in favour of one or more persons belonging to his/her family.

For the purposes of nomination wherever provided in the regulation.

(i) In relation to a male subscriber, shall mean his legally wedded wife, his children, whether married or unmarried, his dependent parents and his deceased son’s widow and children.

(ii) In relation to a female subscriber, shall mean her legally wedded husband, her children, whether married or unmarried, her dependent parents, her husband’s dependent parents and her deceased son’s widow and children.

(iii) In relation to any subscriber who does not identify themselves as male or female - their legally wedded spouse, their children, whether married or unmarried, their dependent parents and their deceased son’s widow and children.

Explanation – in any of above three, if the child of a subscriber or as the case may be, the child of a deceased son of the subscriber has been adopted by another person and if, under the personal law of the adopter, adoption is legally recognized, such a child shall be considered as excluded from the family of the subscriber.

Any such nomination made in favour of a person not belonging to your family shall be invalid and the you (subscriber) have to submit fresh nomination belonging to your family.

Such Nomination shall become void and the subscriber has to submit nomination again.

Yes, you can nominate more than one nominee and can assign percentage of accumulated pension wealth among them in a way that total of such assignments should be equal to 100%.

Yes, a fresh nomination is required to be made by the subscriber upon his/her marriage.

The nomination made before marriage becomes invalid and you have to submit nomination again.

If you have no family at the time of making a nomination, the nomination may be in favour of any person or persons but if you subsequently acquire a family, such nomination shall forthwith be deemed to be invalid and you shall make a fresh nomination in favour of one or more persons belonging to your family.

Yes - the nomination can be wholly or partly in favour of a minor. Further, the subscriber may appoint a major person of his family, to be the guardian of the minor nominee in the event of the subscriber predeceasing the nominee and the guardian.

Yes – if there is no major person in the family.

You can change the nomination any number of times.

Annuity means series of payments/benefits to the subscriber at specified intervals as per the choice of subscriber paid by annuity service provider (ASP). The main objective of an annuity is to give regular income to the subscriber even after retirement/working age.

Yes, except there are some scenarios where the subscriber/nominees/legal heirs can withdraw the whole accumulated pension wealth as mentioned above.

Annuity shall be purchased from Annuity Service Providers (ASPs) empaneled with the PFRDA. The list of 14 ASPs empaneled is as under:

• Aditya Birla Sun Life Insurance Company Limited
• Bajaj Allianz Life Insurance Company Limited
• Canara HSBC Life Insurance Company Limited
• Edelweiss Tokio Life Insurance Company Limited
• HDFC Life Insurance Company Limited
• ICICI Prudential Life Insurance Company Limited
• ICICI Prudential Life Insurance Company Limited
• Kotak Mahindra Life Insurance Company Limited
• Life Insurance Corporation of India
• Max Life Insurance Company Limited
• PNB MetLife India Insurance Company Limited
• SBI Life Insurance Company Limited
• Star Union Dai-ichi Life Insurance Company Limited
• Tata AIA Life Insurance Company Limited.

* For any update in empaneled Annuity Service Providers (ASPs), you are requested to refer PFRDA’s website.

Annuity starts immediately after the minimum age as required for purchasing any annuity (depending upon choice of ASP and Annuity scheme for e.g. 30, 35, 38) from any of the empaneled annuity service providers. Subscriber/nominees/legal heirs need not wait till the age of 60 years.

The following are the most common variants that are available:

(a) Annuity for life with return of purchase price (amount given to annuity service provider) on death- Subscriber will receive payment of annuity till he/she is alive and payment stops after the death of subscriber. However, purchase price will be returned to nominees / legal heirs.

(b) Annuity guaranteed for 5, 10, 15 or 20 years and for life thereafter -
On death during the guarantee period – Subscriber will receive payment of annuity till he/she is alive and thereafter during the remaining guaranteed period, annuity will be paid to the nominee till the end of the guaranteed period after which the same ceases/stops. However, return of purchase price will not be returned to nominees / legal heirs.
On death after the guarantee period – Subscriber will receive payment of annuity till he/she is alive even after the guaranteed period is over. Payment of annuity stops after the death of the subscriber. However, return of purchase price will not be returned to nominees / legal heirs.

(c) Annuity payable for life - Subscriber will receive payment of annuity till he/she is alive and payment stops after the death of the subscriber. However, return of purchase price will not be returned to nominees / legal heirs.

(d) Annuity for life increasing at simple rate of 3% p.a. – Subscriber will receive payment of annuity till he/she is alive increasing at simple rate of 3% p.a. and payment stops after the death of the subscriber. However, return of purchase price will not be returned to nominees / legal heirs.

(e) Annuity for life with a provision for 50% of the annuity to the spouse of the annuitant for life on death of the annuitant/subscriber - Subscriber will receive payment of annuity till he/she is alive and thereafter spouse will receive 50% of payment of annuity till he/she is alive. Payment of annuity stops after the death of spouse. If the spouse predeceases the subscriber, payment of annuity will cease after the death of the annuitant.
It may be noted that this annuity variant may be taken with or without return of purchase price.

(f) Annuity for life with a provision of 100% of the annuity payable to spouse during his/her lifetime on death of the annuitant/subscriber – Subscriber will receive payment of annuity till he/she is alive and thereafter spouse will receive payment of annuity till he/she is alive. Payment of annuity stops after the death of spouse. If the spouse predeceases the subscriber, the annuity ceases after death of the annuitant. It can be with or without return of purchase price. It may be noted that this annuity variant may be taken with or without return of purchase price.

*Subscriber can also add spouse in any of the variants above.
**All ASPs may not provide all the variants. It may vary from ASP to ASP.
***Pricing of annuity also varies from ASP to ASP.

Only in annuity types where there is a provision of return of purchase price.

Details of annuity rates and other details may be checked on CRAs’ website [Computer Age Management Services Limited, KFin Technologies Limited and Protean eGov Technologies Limited] and website of respective empaneled ASPs.

Once an annuity is purchased, the option of cancellation or reinvestment with another Annuity Service Provider or in other annuity scheme shall not be allowed unless the same is within the time limit specified by the Annuity Service Provider, for the free look period as provided in the terms of the annuity contract or specifically provided by the Insurance Regulatory and Development Authority.

Tier – I
Lump sum Withdrawal - In case of exit upon attaining the age of 60 years lump sum withdrawal i.e. 60% of the total accumulated pension wealth is tax exempted.
Annuity - The amount utilized for purchase of annuity at exit upon attaining the age of 60 years is tax exempted. However, the annuity income (pension) received will be taxed in the year of receipt as per the applicable tax slab of the subscriber.
Partial Withdrawal – The amount received by employee under the NPS is tax exempted.

Tier – II – No tax benefits

POP-SP's are network of branches empanelled to assist subscribers in opening NPS Tier 1 and 2 a/c's and other service related requests under NPS. Please click the below link to check details of POP-SP's.

http://content.icicidirect.com/mailimages/POP_SP_List.pdf

एनपीएस टियर I खाते के सफल पंजीकरण पर, ग्राहक को 12 अंकों का एक विशिष्ट PRAN (स्थायी सेवानिवृत्ति खाता संख्या) आवंटित किया जाता है। प्रान एक पोर्टेबल नंबर है जो एनपीएस के तहत प्रत्येक ग्राहक को प्रदान किया जाता है और निवेश की पूरी अवधि के दौरान उसके पास रहता है।

• एनपीएस के साथ पंजीकृत कॉर्पोरेट नियोक्ता, कर्मचारियों की पेंशन के लिए योगदान की गई राशि के लिए कर लाभ का दावा कर सकता है। 1 अप्रैल, 2012 से नियोक्ताओं के वेतन (मूल और महंगाई भत्ता) का 10% तक अंशदान 'व्यवसाय व्यय' के रूप में काटा जा सकता है।
• कॉरपोरेट ट्रस्ट के गठन, फंड के प्रबंधन और रिकॉर्ड कीपिंग आदि पर होने वाले अपने खर्च पर बचत कर सकते हैं।
• कॉर्पोरेट अपने कर्मचारियों को एनपीएस का लाभ देने के लिए एक सुविधाप्रदाता के रूप में कार्य कर सकता है
• कॉर्पोरेट अपने कर्मचारियों के लिए पीएफ का चयन कर सकता है या कर्मचारियों को अपने लिए पीएफ चुनने का विकल्प छोड़ सकता है।
• कर्मचारियों की पेंशन के लिए सह-योगदान करने का मंच।

• लंबी अवधि के बाजार से जुड़े रिटर्न के माध्यम से बेहतर विकास विकल्पों के साथ सबसे सस्ता निवेश उत्पाद।
• लचीले निवेश पैटर्न के साथ विभिन्न फंडों का विकल्प प्रदान करता है। व्यक्तिगत स्तर पर रिकॉर्ड रखने के लिए व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता भौगोलिक और रोजगार में सुवाह्यता सुनिश्चित करता है।
• समय-समय पर संशोधित आयकर अधिनियम, 1961 के अनुसार कर्मचारी के साथ-साथ कर्मचारी के एनपीएस खाते में नियोक्ता का योगदान कर छूट के लिए पात्र है।
• इसके अतिरिक्त, टीयर II खाता प्रदान करता है जो किसी भी समय तरलता/निकासी विकल्प के साथ एक स्वैच्छिक बचत सुविधा है।
• हर साल स्विच करने के विकल्प के साथ सब्सक्राइबर को पेंशन फंड का विकल्प प्रदान करता है।
• निधियों के नियमित प्रकटीकरण से अभिदाताओं को बेहतर कोष प्रबंधन हासिल करने में मदद मिलती है।

हाँ। अभिदाता को फॉर्म आईएसएस को पीओपी में जमा करना होता है

इस मॉडल के अंतर्गत कर्मचारियों के लिए दो प्रकार के खाते उपलब्ध हैं:

• टीयर I खाता - एक गैर-निकासी योग्य खाता है जहां ग्राहक/नियोक्ता/या दोनों सेवानिवृत्ति के लिए बचत का योगदान करते हैं। कर लाभ नियोक्ता और कर्मचारी योगदान दोनों के लिए उपलब्ध है।
• टीयर II खाता - एक स्वैच्छिक बचत खाता है जिसमें से अभिदाता न्यूनतम अंशदान और शेष राशि के अधीन जब चाहे अपनी बचत निकालने के लिए स्वतंत्र हैं।

• कर्मचारियों का योगदान: राष्ट्रीय पेंशन योजना के लिए योगदान राशि कर मुक्त है, अर्थात, यह कुल आय से कटौती योग्य है), ऊपरी सीमा के अधीन कर्मचारी/स्व-नियोजित/पेशेवर/व्यक्तिगत योगदान 10% तक की कर कटौती के लिए पात्र वेतन (मूल + महंगाई भत्ता) या धारा 80CCD(1) के तहत कुल सकल आय का 10%, जो कि धारा 80CCE के तहत रुपये की निर्दिष्ट सीमा के भीतर है। 1,50,000। रुपये तक की अतिरिक्त कर कटौती के लिए पात्र। धारा 80CCD(1B) के तहत 50,000। यह लाभ धारा 80CCE के तहत निर्दिष्ट सीमा को आकर्षित नहीं करेगा। इसलिए योगदान रुपये से अधिक की अनुमति दी जाएगी। 1,50,000।
• नियोक्ता अंशदान: धारा 80CCD(2) के तहत वेतन (मूल + महंगाई भत्ता) के 10% तक की कर कटौती के लिए पात्र। नियोक्ता द्वारा किए गए योग्य योगदान को आयकर अधिनियम 1961 की धारा 36 के तहत व्यवसाय व्यय के रूप में अनुमति दी जाती है।

एनपीएस को अपनाने के लिए कर्मचारियों की न्यूनतम संख्या की कोई आवश्यकता नहीं है।

कॉर्पोरेट स्तर या सब्सक्राइबर स्तर पर योजना का चयन करने के लिए लचीलापन है। कॉर्पोरेट अपने कर्मचारियों के लिए निवेश पसंद का विकल्प चुन सकता है या कर्मचारियों के लिए विकल्प छोड़ सकता है।

एनपीएस संरचना में निम्नलिखित संस्थाएं शामिल हैं:

पीएफआरडीए : एनपीएस के लिए पीएफआरडीए नियामक है। यह सिस्टम में विभिन्न मध्यस्थों जैसे सीआरए, पेंशन फंड मैनेजर्स आदि के पंजीकरण के लिए जिम्मेदार है। यह विभिन्न मध्यस्थों के प्रदर्शन की निगरानी भी करेगा और यह सुनिश्चित करेगा कि सभी हितधारक समय-समय पर पीएफआरडीए द्वारा जारी दिशानिर्देशों/नियमों का पालन करते हैं।

सीआरए: सभी एनपीएस ग्राहकों के लिए रिकॉर्ड कीपिंग, प्रशासन और ग्राहक सेवा कार्यों को सीआरए प्रोटीन ईगॉव टेक्नोलॉजीज लिमिटेड (पूर्व में एनएसडीएल ई-गवर्नेंस इंफ्रास्ट्रक्चर लिमिटेड के रूप में जाना जाता है) और केफिनटेक सीआरए द्वारा केंद्रीकृत और निष्पादित किया जाएगा। अभिदाताओं से प्राप्त निर्देशों के आधार पर, सीआरए नियमित आधार पर नियुक्त पेंशन फंडों को ऐसे निर्देश प्रेषित करेगा। सीआरए प्रत्येक ग्राहक को आवधिक और समेकित एनपीएस विवरण भी प्रदान करेगा।

पेंशन फंड/पेंशन फंड मैनेजर: पेंशन फंड मैनेजर एनपीएस सब्सक्राइबर्स के निवेश के प्रबंधन के लिए जिम्मेदार हैं। पेंशन निधि प्रबंधक पीएफआरडीए निवेश दिशानिर्देशों के अनुसार सख्ती से निवेश करते हैं। वे प्रत्येक योजना के एनएवी को नियमित आधार पर सीआरए को भी सूचित करते हैं। एनपीएस आपको नीचे उल्लिखित पेंशन निधि प्रबंधकों में से किसी एक को चुनने की अनुमति देता है:

• आईसीआईसीआई प्रूडेंशियल पेंशन फंड्स मैनेजमेंट कंपनी लिमिटेड
• एचडीएफसी पेंशन मैनेजमेंट कंपनी लिमिटेड
• कोटक महिंद्रा पेंशन फंड लिमिटेड
• एलआईसी पेंशन फंड लिमिटेड
• एसबीआई पेंशन फंड प्राइवेट लिमिटेड
• बिड़ला सन लाइफ पेंशन मैनेजमेंट लिमिटेड
• टाटा पेंशन मैनेजमेंट लिमिटेड
• मैक्स लाइफ पेंशन फंड मैनेजमेंट लिमिटेड
• एक्सिस पेंशन फंड मैनेजमेंट लिमिटेड

वार्षिकी सेवा प्रदाता: वार्षिकी सेवा प्रदाता चुनी हुई वार्षिकी योजना के अनुसार एनपीएस अभिदाता को पेंशन/वार्षिकी देने के लिए जिम्मेदार हैं। दिशानिर्देशों के अनुसार एनपीएस से बाहर निकलने पर आपके पास किसी भी 1 वार्षिकी सेवा प्रदाता का चयन करने का विकल्प होता है।

पीएफआरडीए के पैनल में शामिल वार्षिकी सेवा प्रदाताओं को देखने के लिए आप नीचे दिए गए लिंक http://www.npstrust.org.in/content/list-annuity-service-providers-asps-empanelled-pfrda पर क्लिक कर सकते हैं।

ट्रस्ट एंड ट्रस्टी बैंक: एनपीएस ट्रस्ट एनपीएस के तहत धन की देखभाल के लिए जिम्मेदार है और सभी एनपीएस संपत्तियों का पंजीकृत मालिक है। ट्रस्ट का खाता एनपीएस ट्रस्टी बैंक (एक्सिस बैंक) के रूप में है। एनपीएस ट्रस्टी बैंक एनपीएस सिस्टम की विभिन्न संस्थाओं में फंड ट्रांसफर की सुविधा देता है। पेंशन निधि प्रबंधक, वार्षिकी सेवा प्रदाता, ग्राहक आदि। एनपीएस ट्रस्ट का संचालन पीएफआरडीए द्वारा गठित न्यासी बोर्ड द्वारा किया जाता है।

प्वाइंट ऑफ प्रेजेंस (पीओपी): पीओपी सब्सक्राइबर और एनपीएस आर्किटेक्चर के बीच इंटरेक्शन का पहला बिंदु है। पीओपी ग्राहकों के पंजीकरण से संबंधित कार्य करने, अपने ग्राहक को जानिए (केवाईसी) सत्यापन करने, ग्राहकों से योगदान और निर्देश प्राप्त करने और सीआरए आदि जैसे नामित एनपीएस मध्यस्थों को प्रसारित करने के लिए जिम्मेदार है। आईसीआईसीआई सिक्योरिटीज पीएफआरडीए के सूचीबद्ध पीओपी में से एक है।

कस्टोडियन: कस्टोडियन अंतर्निहित संपत्तियों की हिरासत के लिए जिम्मेदार है। कस्टोडियन सेबी पंजीकृत कस्टोडियल सेवा है। स्टॉक होल्डिंग कॉरपोरेशन ऑफ इंडिया (एसएचसीआईएल) वर्तमान में एनपीएस के तहत कस्टोडियन है।

NPS को अपनाने से कॉर्पोरेट के लिए कोई वैधानिक आवश्यकता कम नहीं होगी।

न्यूनतम एनपीएस टियर 1 योगदान प्रति वर्ष 1,000 रुपये है। हालांकि, एनपीएस टियर 1 योगदान की कोई अधिकतम सीमा नहीं है।

योजना वरीयता को चार बार बदला जा सकता है और पेंशन फंड मैनेजर को वित्तीय वर्ष में एक बार बदला जा सकता है।

निकास से तात्पर्य राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली के तहत अभिदाता के व्यक्तिगत पेंशन खाते का बंद होना है I यह निम्नलिखित परिदृश्य में होता है :

• (क) 60 वर्ष की आयु प्राप्त करने पर
• (ख) 60 वर्ष की आयु प्राप्त करने से पूर्व
• (ग) 60 वर्ष से 75 वर्ष केबिच किसी भी समय
• (घ) 60 (साठ) वर्ष की आयु से पूर्व शारीरिक विकलांगता या अक्षमता होने पर
• (ङ) अभिदाता की मृत्यु या अभिदाता के लापता घोषित होने पर

अभिदाता, विनियमों में बताये गये निकास के प्रयोजन के अनुसार राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (एनपीएस) से निकास, की संभावित तिथि या उससे पूर्व निकास या प्रत्याहरण आवेदन प्रपत्र को सम्बंधित उपस्थिति अस्तित्व को जमा करे |

अभिदाता की मृत्यु या नियोक्ता के द्वारा अभिदाता लापता घोषित होने के मामले में, यथानिर्दिष्ट सेवानियमों के अनुसार नामिति(यों), कुटुंब के सदस्य(यों) या विधिक वारिसों को मृतक अभिदाता के सम्बंधित उपस्थिति अस्तित्व को अपेक्षित दस्तावेज़ों के साथ दावा निपटान आवेदन जमा करना होगा I

वार्षिकीकरण – संचित पेंशन का न्यूनतम 40% मासिक वार्षिकी या पेंशन के लिए प्रयोग होगा I हालांकि, अभिदाता के पास वार्षिकी क्रय करने के लिए संचित पेंशन राशि के 40% से अधिक की राशि का प्रयोग करने का विकल्प हैI

एकमुश्त राशि – संचित पेंशन की शेष 60% राशि अभिदाता को भुगतान कर दी जाएगी I

हाँ, यदि आपकी संचित पेंशन राशि पांच लाख रुपये के बराबर या कम है I

नहीं, अभिदाता का एनपीएस के तहत पेंशन/वार्षिकी प्राप्त करने का अधिकार समाप्त हो जाएगा I

आप 75 वर्ष की आयु तक एनपीएस के अभिदाता बने रहेंगे।

हाँ, अभिदाता सीआरए या एनपीएस न्यास को अनुरोध जमा करके किसी भी समय एनपीएस से निकास कर सकता/सकती है I

अभिदाता की संपूर्ण संचित पेंशन राशि का भुगतान अभिदाता के नामिति (यों) या विधिक वारिस(सों) को किया जाएगा।

हाँ, अभिदाता के नामिति या विधिक वारिस के पास निकास पर दी जाने वाली किसी भी वार्षिकी को खरीदने का विकल्प होता है।

हाँ, आप एकमुश्त राशि के प्रत्याहरण को आस्थागित कर सकते हैं I ऐसा आस्थगन 75 वर्ष की आयु तक किया जा सकता है I

एकमुश्त राशि के आस्थगन की अवधि के दौरान अभिदाता की मृत्यु होने के मामले में, अभिदाता की ऐसी आस्थगित राशि को अभिदाता के नामिति(यों) या विधिक वारिस(सों) को भुगतान कर दिया जाएगा I

हाँ, आप वार्षिकी क्रय को आस्थगित कर सकते हैं I यह आस्थगन 75 वर्ष की आयु तक किया जा सकता है I

हाँ, अभिदाता के पास आस्थगन अवधि के दौरान एनपीएस न्यास या कोई मध्यस्थ इकाई या इस प्रयोजन के लिए प्राधिकरण द्वारा अधिकृत किसी इकाई को अनुरोध करते हुए किसी भी समय वार्षिकी क्रय करने का विकल्प है I

यदि अभिदाता की मृत्यु वार्षिकी क्रय करने के लिए बढ़ाई गई तिथि से पूर्व हो जाती है, तो अभिदाता की संपूर्ण संचित पेंशन राशि का भुगतान अभिदाता के नामिति (यों) या विधिक वारिसों को किया जाएगा।

हाँ, एकमुश्त राशि और वार्षिकी के क्रय, दोनों को आस्थगित करा जा सकता है किन्तु अभिदाता पीआरए (PRA) के रखरखाव शुल्क को वहन करने के लिए सहमत है, जिसमें केन्द्रीय अभिलेखापालन अभिकरण (सीआरए), पेंशन निधि (पीएफ), ट्रस्टी बैंक या किसी अन्य मध्यस्थ को समय-समय पर लागू देय शुल्क शामिल हैं।

अभिदाता एकमुश्त राशि और/या वार्षिकी को आस्थगित करने के अपने लिखित अनुरोध को 60 (साठ) वर्ष की आयु प्राप्त करने से 15 (पन्द्रह) दिन पूर्व या किसी मध्यस्थ या एनपीएस न्यास को जमा करना होगा I

हाँ, अभिदाता आस्थगन अवधि के दौरान किसी भी समय एनपीएस से निकास कर सकता/सकती है I

नहीं, साठ वर्ष की आयु प्राप्त करने के बाद योजना में जारी रहने के विकल्प का प्रयोग करने पर, लाभों (एकमुश्त राशि और/या वार्षिकी के क्रय) के आस्थगन का विकल्प उपलब्ध नहीं होगा I

नहीं, एकमुश्त राशि और/या वार्षिकी के क्रय को स्थगित करने के विकल्प उपलब्ध नहीं होंगे।

हां, आप शारीरिक विकलांगता या अक्षमता की वजह से एनपीएस को जारी रखने में असमर्थता के कारण, एनपीएस से निकास कर सकते हैं।

एक सरकारी चिकित्सक या डॉक्टर (अभिदाता की ऐसी विकलांगता या अक्षमता का इलाज करने वाले) से विकलांगता प्रमाण पत्र जिसमें विकलांगता की प्रकृति और सीमा को बताया गया हो और यह भी प्रमाणित किया गया हो कि:

(क) प्रभावित अभिदाता अपने नियमित कर्तव्यों का पालन करने की स्थिति में नहीं होगा और प्रभावित अभिदाता के अपने जीवन की शेष अवधि के लिए काम करने में सक्षम न होने की वास्तविक संभावना है |

(ख) ऐसे सरकारी चिकित्सक या डॉक्टर (अभिदाता की ऐसी विकलांगता या अमान्यता का इलाज करने वाले) की राय में विकलांगता पचहत्तर प्रतिशत से अधिक है।

अभिदाता को 60 वर्ष की आयु प्राप्त करने पर एनपीएस से निकास करने पर प्राप्त होने वाले लाभों के समान ही लाभ प्राप्त होंगे (प्रश्न 3 से प्रश्न 5 देखें) I

यदि नियोक्ता सेवा के दौरान शारीरिक विकलांगता या अक्षमता होने के मामले में पेंशनरी राहत प्रदान करता है, तो नियोक्ता के पास लागू सेवा नियमों के अनुसार अभिदाता के संचित पेंशन कोष का कुछ भाग या संपूर्ण भाग को अपने पास समायोजित या मांग करने का अधिकार होगा I
शेष संचित पेंशन राशि, यदि कोई हो तो, एकमुश्त रूप में अभिदाता को भुगतान किया जाएगा I

यदि आपने कम से कम पांच साल एनपीएस की सदस्यता पूर्ण की हैं तो आप 60 वर्ष की आयु प्राप्त करने से पहले स्वेच्छा से एनपीएस से निकास कर सकते हैं।

वार्षिकीकरण – संचित पेंशन का न्यूनतम 80% मासिक वार्षिकी या पेंशन के लिए प्रयोग होगा I

एकमुश्त राशि – संचित पेंशन की शेष 20% राशि अभिदाता को भुगतान कर दी जाएगी I

हाँ, यदि आपकी संचित पेंशन राशि दो लाख पचास हज़ार रुपये के बराबर या कम है I

नहीं, अभिदाता का एनपीएस के तहत पेंशन/वार्षिकी प्राप्त करने का अधिकार समाप्त हो जाएगा I

जब तक आप वार्षिकी क्रय करने के लिए पात्रता की आयु प्राप्त नहीं कर लेते तब तक एनपीएस में जारी रहेंगे I वार्षिकी क्रय करने के लिए अपेक्षित न्यूनतम आयु प्राप्त करने पर आप अपनी पसंद की वार्षिकी क्रय कर सकते हैं I

मृतक अभिदाता की सम्पूर्ण संचित पेंशन राशि को नामिति (यों), या विधिक वारिस (सों) को भुगतान कर दिया जाएगा I

हाँ, मृतक अभिदाता के नामिति या कुटुंब के सदस्यों को निकास के समय उपलब्ध वार्षिकियों में से कोई भी वार्षिकी क्रय करने का अधिकार है I

जहाँ अभिदाता की मृत्यु के मामले में निकास के समय, इन विनियमों के अनुसार कोई मान्य नामितिकरण न हो, तो उसके नियोक्ता के रिकॉर्ड में स्वीकार्य सीमान्त लाभ प्राप्त करने के लिए दर्ज नामितिकरण, यदि कोई हे, को एनपीएस के तहत निकास के लिए नामितिकरण माना जाएगा I
नियोक्ता अपने रिकार्ड्स में शामिल ऐसे नामितिकरण की पुष्टि एनपीएस न्यास या सीआरए को दावों के निश्तारण हेतु भेजेगा I
हालांकि, यदि नियोक्ता के रिकॉर्ड को देखने के पश्चात् भी मान्य नामितिकरण स्थापित नहीं होता तो ऐसे मामलों का निपटान विधिक वारिसों को किया जाएगा I

यदि नियोक्ता द्वारा निर्दिष्ट सेवानियमों के तहत या विधिक वारिस प्रमाणपत्र के आधार पर मृतक अभिदाता के परिवार के सदस्यों को पेंशनरी राहत प्रदान की जाती है, तो लागू सेवा नियमों के अनुसार अभिदाता के संचित पेंशन राशि का कुछ भाग या संपूर्ण भाग को अपने पास समायोजित या मांग करने का अधिकार होगा I
शेष संचित पेंशन राशि, यदि कोई हो तो, एकमुश्त रूप में अभिदाता के नामिति (यों) या विधिक वारिस(सों) को भुगतान किया जाएगा I

अभिदाता के नामिति(यों) या विधिक वारिस(सों) को संचित पेंशन राशि का 20% अंतरिम राहत के रूप में एकमुश्त भुगतान किया जायेगा और संचित पेंशन राशि का शेष 80%, भारतीय साक्ष्य अधिनियम 1872 और उसके संशोधनों के प्रावधानों के तहत अभिदाता को लापता या मृत मान लिए जाने पर, को नामिति (यों), या विधिक वारिस (सों) को भुगतान किया जाएगा I

हाँ, भारत का राष्ट्रपति या किसी राज्य का राज्यपाल, या किसी संगठन का प्रमुख, किसी कॉर्पोरेट निकाय या अन्य ईकाई जो कि या तो केंद्र सरकार या कोई राज्य सरकार या एक सरकारी कम्पनी के स्वामित्व तथा नियंत्रण में हो, के सम्बन्ध में, जैसा भी मामला हो, यदि अभिदाता के नियोजन को शासित करने वाले सेवा नियमों में ऐसा उपबंधित हैं, तो नियोक्ता को होने वाली सम्पूर्ण धनिय हानि या उसके किसी भाग की वसूली के प्रयोजन के लिए, नियोक्ता के पास संचित पेंशन राशि के उस भाग को जिसे नियोक्ता के रूप में अभिदाता के टियर-I खाते में सह-अंशदान जमा किया गया है और उस पर अर्जित ब्याज़ को, किसी भी आर्थिक नुकसान की पूरी या आंशिक वसूली के उद्देश्य से रोक कर रखने का अधिकार है, बशर्ते इस तरह के नुकसान को सम्बंधित नियोक्ता द्वारा सिद्ध किया गया हो या किसी विभागीय या न्यायिक कार्यवाही शुरू किया गया हो I

एनपीएस न्यास को अभिदाता की संचित पेंशन राशि को रोकने की सुचना देने के बाद नियोक्ता एनपीएस के तहत संचित पेंशन राशि को रोकने के अधिकार का प्रयोग अधिवर्षिता की आयु प्राप्त करने से पूर्व कर सकता हें I

एनपीएस की रोकी गई राशि, अभिदाता को तब तक भुगतान नहीं की जाएगी जब तक विभागीय या न्यायिक कार्यवाहियों का निष्कर्ष और ऐसी कार्यवाहियों के सम्बन्ध में अंतिम आदेश पारित नहीं कर दिया जाता है I

नियोक्ता द्वारा रोकी गई राशि योजना में उसी तरह निवेशित रहेगी जैसी पद्धति या रीति में रोकने से पहले निवेशित थी I

सम्बंधित नियोक्ता द्वारा रोकी गई राशि अभिदाता को भुगतान के लिए अंतिम परिनिर्धारण के बाद देय होगी और इसका भुगतान अभिदाता को जल्द से जल्द निर्धारित विनियमन के अनुशार होगा और किसी भी स्तिथि में एनपीएस न्यास द्वारा अंतिम आदेश की प्राप्ति के नब्बे दिन के भीतर शीघ्र अभिदाता को भुगतान कर दिया जाएगा I
परन्तु, यदि रोकी गई राशि अभिदाता की मृत्यु के बाद देय होती है, तो अंतिम निपटान पर, लागू नियमों के अनुसार ऐसे अभिदाता के नामिति या विधिक वारिस को भुगतान किया जाएगा।

75 वर्ष की आयु प्राप्त करने से पहले आप किसी भी समय निकास कर सकते हैं। किन्तु, निकास पर आपके लाभ योजना में बिताई गई अवधि (एनपीएस में शामिल होने की तारीख से तीन साल पूरे करने से पहले या बाद में) के आधार पर भिन्न हो सकते हैं।

वार्षिकीकरण – संचित पेंशन का न्यूनतम 40% मासिक वार्षिकी या पेंशन के लिए प्रयोग होगा I

हालांकि, अभिदाता के पास वार्षिकी क्रय करने के लिए संचित पेंशन राशि के 40% से अधिक की राशि का प्रयोग करने का विकल्प हैI

एकमुश्त राशि – संचित पेंशन की शेष 60% राशि अभिदाता को भुगतान कर दी जाएगी I

हाँ, यदि आपकी संचित पेंशन राशि पांच लाख रुपये के बराबर या कम है I

नहीं, अभिदाता का एनपीएस के तहत पेंशन/वार्षिकी प्राप्त करने का अधिकार समाप्त हो जाएगा I

वार्षिकीकरण – संचित पेंशन का न्यूनतम 80% मासिक वार्षिकी या पेंशन के लिए प्रयोग होगा I

एकमुश्त राशि – संचित पेंशन की शेष 20% राशि अभिदाता को भुगतान कर दी जाएगी I

हाँ, यदि आपकी संचित पेंशन राशि दो लाख पचास हज़ार रुपये के बराबर या कम है I

नहीं, अभिदाता का एनपीएस के तहत पेंशन/वार्षिकी प्राप्त करने का अधिकार समाप्त हो जाएगा I

मृतक अभिदाता की सम्पूर्ण संचित पेंशन राशि को नामिति (यों), या विधिक वारिस (सों) को भुगतान कर दिया जाएगा I

टियर-I खाते से निकास करने पर टियर-II खाता भी उसके साथ ही स्वतः बंद हो जाएगा, भले ही इस उद्देश्य के लिए अभिदाता या नामांकित या विधिक वारिस से निर्दिष्ट आवेदन प्राप्त नहीं हुआ हो, और टियर-II खाते के तहत राशि का अभिदाता या नामांकित या विधिक वारिस को भुगतान किया जाएगा ।

हाँ, टियर- I खाता बंद होने तक आप अपनी आवश्यकतानुसार टियर-II खाता जारी रख सकते हैं I

आप टियर-II खाते से कितनी भी बार निकासी कर सकते हैं I

अभिदाता किसी भी समय सम्पूर्ण संचित राशि या उसका कुछ भाग निकाल सकता है I

जब तक खाते में लागू शुल्कों और निकास राशि के भुगतान हेतु पर्याप्त राशि मौजूद है, तब तक निकास कीराशि पर कोई सीमा नहीं होगी I

हाँ I

प्राप्त आवेदन की तिथि तक के अनुसार अपने अंशदान का 25% तक (इस राशि पर प्राप्त प्रोत्साहन /रिटर्न राशि शामिल नहीं है)

आपको निकास से पूर्व अधिकतम तीन बार आंशिक प्रत्याहरण करने की अनुमति है I

आप एनपीएस में शामिल होने की तिथि से तीन वर्ष पूर्ण होने के बाद पहली बार आंशिक प्रत्याहरण कर सकते हैं I

नहीं
हालांकि, आपको दो आंशिक प्रत्याहरण के बीच किए गए स्वयं के अंशदान का 25% (इस राशि पर प्राप्त प्रोत्साहन /रिटर्न राशि शामिल नहीं है) तक ही प्राप्त होगा ।

आंशिक प्रत्याहरण की स्वीकृति केवल विशिष्ट कारणों में है I

(क) अपने बच्चों के, जिसके अंतर्गत वैध रूप से दत्तक बच्चे भी हें, उच्चतर शिक्षा के लिए
(ख) अपने बच्चों के, जिसके अंतर्गत वैध रूप से दत्तक बच्चे भी हें, विवाह के लिए
(ग) अपने स्वयं के नाम से या विधिक रूप से विवाहित पति या पत्नी के साथ संयुक्त रूप से कोई निवास स्थान (मकान) या फ्लैट क्रय करने या उसके सन्निर्माण के लिए यदि, अभिदाता के पास पहले से पैतृक संपत्ति से भिन्न उसके स्वयं के नाम से व्यक्तिगत रूप से या संयुक्त नाम से कोई निवास स्थान (मकान) या फ्लैट हैं, तो इन विनियमों के अधीन कोई प्रत्याहरण अनुज्ञात नहीं किया जाएगा
(घ) विनिर्दिष्ट बीमारियों के उपचार के लिए ; यदि, अभिदाता उसका विधिक रूप से विवाहित पति या पत्नी, बच्चों जिसके अंतर्गत वैध रूप से दत्तक बच्चे भी हैं, या आश्रित माता-पिता किसी विनिर्दिष्ट रुग्णता से ग्रस्त हैं, जिसमें निम्नलिखित रोगों के सम्बन्ध में अस्पताल में भर्ती होना, उपचार समाविष्ट होगा :

• कैंसर
• गुर्दा की विफलता (अंत चरण रीनल फेल होना)
• प्राइमरी पुल्मोनरी आल्टेकियल हाइपरटेंशन
• मल्टीपल एक्लराइओसिस
• प्रमुख अंग प्रत्यारोपण
• कोरेनरी आर्टरी बाईपास ग्राफ्ट
• ओरटा ग्राफ्ट सर्जरी
• हार्ट वाल्व सर्जरी
• स्ट्रोक
• मायोकार्डियल इन्फेक्शन
• कोमा
• टोटल ब्लाइंडनेस (पूर्ण रूप अन्धता)
• पेरालेसिस (लकवा)
• गंभीर/जीवन को संकट में डालने वाली दुर्घटना
• जीवन को नुकसान पहुंचाने वाली कोई अन्य गंभीर रोग जो प्राधिकरण द्वारा समय-समय पर जारी परिपत्रों, मार्गदर्शक सिद्धांतों या अधिसूचनाओं में विनिर्दिष्ट किया जाये I

ऐसे अभिदाता के कुटुम्ब के सदस्य द्वारा निकास का अनुरोध जमा किया जा सकता है I

हाँ

यदि नामितिकरण के समय अभिदाता का परिवार है, तो नामितिकरण उसके परिवार के किसी एक या उससे ज्यादा सदस्यों के पक्ष में किया जा सकता हैं I

विनियम में जहां कहीं भी नामांकन प्रदान किया गया हैं;

(क) पुरुष अभिदाता के सम्बन्ध में उसकी विधितः विवाहित पत्नी, उसके बालक, चाहे विवाहित हों या अविवाहित, उसके आश्रित माता-पिता और उसके मृतक पुत्र की विधवा और बालक अभिप्रेत होगा I

(ख) किसी महिला अभिदाता के सम्बन्ध में उसका विधितः विवाहित पति, उसके बालक, चाहे विवाहित हों या अविवाहित, उसके आश्रित माता-पिता और उसके मृतक पुत्र की विधवा और बालक अभिप्रेत होगा I

(ग) किसी भी ऐसे अभिदाता के सम्बन्ध में जो पुरुष या महिला के रूप में अपनी पहचान नहीं रखता है, उसका विधितः विवाहित पति या पत्नी, उसके बच्चे, चाहे विवाहित हों या अविवाहित, उनके आश्रित माता-पिता और उनके मृतक पुत्र की विधवा और बच्चे I

स्पष्टीकरण – उपरोक्त तीनों दशाओं में यदि किसी अभिदाता के, यथास्थिति, बच्चों या यथास्थिति अभिदाता के मृतक पुत्र के बच्चे का किसी अन्य व्यक्ति द्वारा दत्तक ग्रहण कर लिया जाता है और यदि दत्तक ग्रहण करने वाले व्यक्ति की स्वीय विधि के अधीन दत्तक ग्रहण वैध रूप से मान्यताप्राप्त है तो ऐसे बच्चे को अभिदाता के कुटुंब से यथा अपवर्जित समझा जाएगा I

ऐसा कोई भी नामितिकरण, जो आपके परिवार / कुटुंब सदस्य से भिन्न किसी अन्य सदस्य के पक्ष में किया जाता है तो ऐसा नामितिकरण अमान्य होगा और आपको (अभिदाता को) अपने परिवार / कुटुंब से सम्बंधित नया नामितिकरण करना होगा I

ऐसा नामितिकरण समाप्त हो जाएगा / मान्य नहीं होगा और अभिदाता को पुनः नामितिकरण करना होगा I

हाँ, आप एक से अधिक नामिति को नामित कर सकते हैं और आपको अपनी संचित पेंशन राशि का आवंटन प्रतिशत नामितियो में ऐसे निर्धारित करना होगा कि ऐसे निर्धारण का कुल योग 100% हो I

हाँ, अभिदाता द्वारा विवाह के पश्चात् नया नामितिकरण करना होगा I

विवाह से पूर्व किया गया नामितिकरण अमान्य होगा और आपको नामितिकरण दोबारा करना होगा I

यदि नामितिकरण के समय आपका कोई परिवार/कुटुंब नहीं है, तो नामितिकरण किसी भी व्यक्ति या व्यक्तियों के पक्ष में हो सकता है, लेकिन यदि बाद में आपका परिवार बनता हैं, तो ऐसा नामितिकरण अमान्य होगा और आपको अपने परिवार के एक या अधिक सदस्यों के पक्ष में नया नामितिकरण करना होगा I

हाँ, नामितिकरण पूर्ण रूप से या आंशिक रूप से नाबालिग के पक्ष में किया जा सकता है I
इसके अतिरिक्त, अभिदाता अपने परिवार से एक बड़े व्यक्ति को वह नाबालिग के संरक्षक के रूप में नियुक्त कर सकता है, उस स्थिति में जब अभिदाता की मृत्यु नामिति या संरक्षक से पूर्व हो जाती है I

हाँ, यदि परिवार में कोई बड़ा व्यक्ति नहीं है I

आप जितनी बार चाहे उतनी बार नामितिकरण में बदलाव कर सकते हैं I

वार्षिकी का अर्थ है, वार्षिकी सेवा प्रदाता (ASP) द्वारा अभिदाता के चयन के अनुसार निर्दिष्ट अंतराल पर अभिदाता को देय भुगतानों/लाभों की श्रृंखला I
वार्षिकी का प्रमुख उद्देश्य अभिदाता को सेवानिवृत्ति/कार्यशील आयु के पश्चात् नियमित आय प्रदान करना है I

हाँ, कुछ परिदृश्यों को छोड़कर जहां अभिदाता / नामिति / विधिक वारिस सम्पूर्ण संचित पेंशन राशि को वापस ले सकते हैं। (जैसे उपर के प्रश्नों में बताया गया हैं।)

पीएफआरडीए द्वारा सूचीबद्ध वार्षिकी सेवा प्रदाताओं से वार्षिकी क्रय करना होगा I 14 सूचीबद्ध वार्षिकी सेवा प्रदाताओं की सूची निम्नानुसार है :

• आदित्य बिरला सन लाइफ़ इन्श्योरेंस कंपनी लिमिटेड
• बजाज एलियांज लाइफ़ इंश्योरेंस कंपनी लिमिटेड
• कैनरा एचएसबीसी लाइफ़ इंश्योरेंस कंपनी लिमिटेड
• एडेलविस टोकियों लाइफ़ इंश्योरेंस कंपनी लिमिटेड
• एचडीएफसी लाइफ़ इन्श्योरेंस कंपनी लिमिटेड
• आईसीआईसीआई प्रुडेंशियल लाइफ़ इंश्योरेंस कम्पनी लिमिटेड
• इण्डियाफर्स्ट लाइफ़ इन्श्योरेंस कंपनी लिमिटेड
• कोटक महिंद्रा लाइफ़ इन्श्योरेंस कंपनी लिमिटेड
• भारतीय जीवन बीमा निगम
• मैक्स लाइफ़ इन्श्योरेंस कंपनी लिमिटेड
• पीएनबी मेटलाइफ़ इण्डिया इन्श्योरेंस कंपनी लिमिटेड
• एसबीआई लाइफ़ इंश्योरेंस कंपनी लिमिटेड
• स्टार यूनियन दाई-इची लाइफ़ इन्श्योरेंस कंपनी लिमिटेड
• टाटा एआईए लाइफ़ इन्श्योरेंस कंपनी लिमिटेड

* सूचीबद्ध वार्षिकी सेवा प्रदाताओं (एएसपीज़) में किसी भी प्रकार के बदलाव के लिए, आपसे अनुरोध है कि पीएफआरडीए की वेबसाइट देखें I

किसी भी वार्षिकी सेवा प्रदाता द्वारा वार्षिकी की शुरुआत अपेक्षित न्यूनतम आयु के बाद तत्काल शुरू हो जाती हैं I(यह वार्षिकी सेवा प्रदाता और वार्षिकी योजना के चयन पर निर्भर हैं अर्थात् आयु 30, 35, 38) अभिदाता / नामिति / विधिक वारिस को अधिवर्षिता की आयु तक इंतज़ार करने की जरुरत नहीं हैं I

उपलब्ध सभी प्रकारों में से निम्नलिखित सबसे सामान्य विकल्प / प्रकार हैं :

(क) आजीवन वार्षिकी और मृत्यु होने पर क्रय मूल्य (वार्षिकी सेवा प्रदाता को दी गई राशि) की वापसी – अभिदाता को आजीवन वार्षिकी का भुगतान किया जाएगा और उसकी मृत्यु के बाद वार्षिकी का भुगतान समाप्त हो जाएगा I किन्तु, नामिति / विधित वारिसों को क्रय मूल्य की वापसी कर दी जाएगी I

(ख) 5, 10, 15 या 20 वर्षों तक गारंटिड वार्षिकी और उसके बाद आजीवन वार्षिकी -
गारंटी अवधि के दौरान मृत्यु होने पर – अभिदाता को तब तक वार्षिकी प्राप्त होगी जब तक वह जीवित है और उसके बाद शेष गारंटिड अवधि के बाद वार्षिकी नामिति को गारंटिड अवधि के अंत तक के लिए प्रदान की जाएगी और इसके पश्चात् यह समाप्त/बंद हो जाएगी I किन्तु, क्रय मूल्य की वापसी नामितियों/विधिक वारिसों को नहीं की जाएगी I
गारंटी अवधि के बाद मृत्यु होने पर– अभिदाता को गारंटिड अवधि की समाप्ति के बाद भी आजीवन वार्षिकी का भुगतान किया जाएगा। अभिदाता की मृत्यु के बाद वार्षिकी का भुगतान बंद हो जाता है। किन्तु, नामितियों/विधिक वारिसों को क्रय मूल्य की वापसी नहीं की जाएगी।

(ग) आजीवन वार्षिकी - अभिदाता को आजीवन वार्षिकी का भुगतान किया जाएगा और अभिदाता की मृत्यु के बाद वार्षिकी का भुगतान बंद हो जाएगा । किन्तु, नामितियों/विधित वारिसों को क्रय मूल्य की वापसी नहीं की जाएगी।

(घ) 3% प्रति वर्ष की साधारण दर से बढती आजीवन वार्षिकी - अभिदाता को वार्षिकी का भुगतान 3% प्रतिवर्ष की साधारण दर से बढ़ते हुए तब तक भुगतान किया जाएगा जब तक कि वह जीवित है, और अभिदाता की मृत्यु के बाद वार्षिकी का भुगतान बंद हो जाएगा । किन्तु, नामितियों/विधित वारिसों को क्रय मूल्य की वापसी नहीं की जाएगी ।

(ड) अभिदाता को आजीवन वार्षिकी और अभिदाता की मृत्यु होने पर उसके पति/पत्नी को 50% के प्रावधान के साथ आजीवन वार्षिकी - अभिदाता को आजीवन वार्षिकी का भुगतान किया जाएगा और अभिदाता की मृत्यु के बाद पति/पत्नी को वार्षिकी का 50% आजीवन भुगतान किया जाएगा । जीवनसाथी की मृत्यु के बाद वार्षिकी का भुगतान बंद हो जाता है। यदि पति या पत्नी की मृत्यु अभिदाता से पूर्व हो जाती है, तो अभिदाता की मृत्यु के बाद वार्षिकी का भुगतान बंद हो जाएगा । यह ध्यान रखे कि इस वार्षिकी को क्रय मूल्य की वापसी के साथ या क्रय मूल्य की वापसी के बिना लिया जा सकता है।

(च) अभिदाता को आजीवन वार्षिकी और अभिदाता की मृत्यु होने पर उसके पति/पत्नी को 100% के प्रावधान के साथ आजीवन वार्षिकी - अभिदाता को आजीवन वार्षिकी का भुगतान किया जाएगा और अभिदाता की मृत्यु के बाद पति/पत्नी को वार्षिकी का 100% आजीवन भुगतान किया जाएगा । जीवनसाथी की मृत्यु के बाद वार्षिकी का भुगतान बंद हो जाता है। यदि पति या पत्नी की मृत्यु अभिदाता से पूर्व हो जाती है, तो अभिदाता की मृत्यु के बाद वार्षिकी का भुगतान बंद हो जाएगा । यह ध्यान रखे कि इस वार्षिकी को क्रय मूल्य की वापसी के साथ या क्रय मूल्य की वापसी के बिना लिया जा सकता है।

*अभिदाता उपर्युक्त प्रकारों में से किसी में भी जीवनसाथी को जोड़ सकता है I
** सभी वार्षिकी सेवा प्रदाता सभी विकल्प / प्रकार उपलब्ध नहीं कराते I यह एक वार्षिकी सेवा प्रदाता और दूसरे वार्षिकी सेवा प्रदाता से भिन्न हो सकता है I
*** वार्षिकी का मूल्य एक वार्षिकी सेवा प्रदाता और दूसरे वार्षिकी सेवा प्रदाता से भिन्न हो सकता है I

केवल उन वार्षिकी प्रकारों में जहाँ क्रय मूल्य (वार्षिकी सेवा प्रदाता को दी गई राशि) की वापसी का प्रावधान है I

वार्षिकी दरों का विवरण और अन्य विवरण सीआरए की वेबसाइट [कम्प्यूटर एज़ मैनेजमेंट सर्विसेज लिमिटेड, केफिनटेक्नोलोजी लिमिटेड और प्रोटियन ई गवर्नमेंट टेक्नोलॉज़ीज लिमिटेड] और सम्बंधित सूचीबद्ध वार्षिकी सेवा प्रदाताओं की वेबसाइट पर देखा जा सकता है I

एक बार कोई वार्षिकी क्रय करने के बाद, किसी अन्य वार्षिकी सेवा प्रदाता या अन्य वार्षिकी योजना में रद्दीकरण या पुनर्निवेश के विकल्प की अनुमति नहीं दी जाएगी, जब तक कि वह वार्षिकी सेवा प्रदाता द्वारा निर्दिष्ट समय सीमा के भीतर न हो, जैसा कि फ्रीलुक अवधि के लिए वार्षिकी अनुबंध की शर्तों के तहत या विशेष रूप से बीमा नियामक और विकास प्राधिकरण द्वारा प्रदान किया गया है ।

टियर – I
एकमुश्त निकास - 60 वर्ष की आयु प्राप्त करने पर निकास के मामले में, एकमुश्त निकासी अर्थात् कुल संचित पेंशन राशि का 60% कर मुक्त है।
वार्षिकी - 60 वर्ष की आयु पर वार्षिकी की खरीद के लिए उपयोग की जाने वाली राशि कर मुक्त है। किन्तु, वार्षिकी से प्राप्त आय (पेंशन) पर अभिदाता को उस पर लागू कर स्लैब के अनुसार कर देना होगा ।
आंशिक प्रत्याहरण – इसके अंतर्गत कर्मचारी को मिलने वाली रकम पर कर मुक्त है।

टियर – II – कोई कर लाभ नहीं ।

पीओपी-एसपी एनपीएस टियर 1 और 2 खाते खोलने और एनपीएस के तहत अन्य सेवा संबंधी अनुरोधों में ग्राहकों की सहायता के लिए सूचीबद्ध शाखाओं का नेटवर्क है। पीओपी-एसपी का विवरण देखने के लिए कृपया नीचे दिए गए लिंक पर क्लिक करें।

http://content.icicidirect.com/mailimages/POP_SP_List.pdf